Belastingaangifte: checklist documenten

Aangifte doen gaat snel als je alles vooraf klaarlegt. Deze checklist bevat alle documenten en aftrekposten voor de aangifte inkomstenbelasting van een particulier — ook de posten die de Belastingdienst niet voor je invult.

Om te beginnen

DigiD werkend — check ook die van je fiscale partner
Burgerservicenummer van jezelf, je partner en je kinderen
Aangiftebrief van de Belastingdienst (indien ontvangen)
Je aangifte van vorig jaar — handig als naslag voor terugkerende posten
Rekeningnummer waarop je een eventuele teruggave wilt ontvangen

Inkomen

Jaaropgaven van alle werkgevers van het afgelopen jaar
Jaaropgaven van uitkeringen — UWV, SVB, pensioen, lijfrente-uitkeringen
Overzicht van bijverdiensten of freelance-inkomsten, met de gemaakte kosten
Ontvangen partneralimentatie (kinderalimentatie telt niet als inkomen)
Overzicht ontvangen toeslagen — ter controle, niet als inkomen

Eigen woning

WOZ-beschikking met de waardepeildatum van het juiste jaar
Jaaroverzicht hypotheek — betaalde rente en restschuld
Bij koop of verkoop: de afrekening van de notaris
Aftrekbare kosten bij het afsluiten van de hypotheek — advies-, taxatie- en notariskosten voor de hypotheekakte
Betaalde erfpachtcanon

Aftrekposten

Zorgkosten die je niet vergoed kreeg — bekijk vooraf welke kosten aftrekbaar zijn en wat de drempel is
Giften aan goede doelen met ANBI-status — bonnetjes of bankafschriften
Overeenkomst en betaalbewijzen bij een periodieke gift (geen drempel)
Betaalde partneralimentatie — met naam en BSN van de ontvanger
Betaalde premies voor lijfrente of arbeidsongeschiktheidsverzekering — check je jaarruimte
Reiskosten openbaar vervoer naar werk zonder (volledige) vergoeding — reisverklaring werkgever

Vermogen (box 3)

Jaaroverzichten van alle bank- en spaarrekeningen — saldo op 1 januari
Jaaroverzicht van beleggingen en cryptovaluta — waarde op 1 januari
Rekeningen van je minderjarige kinderen — die tellen mee bij jouw vermogen
Buitenlandse rekeningen en vakantiewoning in het buitenland
WOZ-waarde van een tweede woning of verhuurd pand
Openstaande schulden (niet de eigenwoningschuld) — saldo op 1 januari
Uitgeleend geld, ook aan familie

Invullen en afronden

Controleer alle vooraf ingevulde gegevens tegen je eigen documenten
Verdeel aftrekposten en vermogen optimaal tussen fiscale partners (gebruik de verdeelhulp)
Vraag uitstel aan vóór 1 mei als je het niet redt
Sla een kopie van de verzonden aangifte op (pdf) bij je administratie
Check na de aangifte of je toeslagen nog kloppen bij een gewijzigd inkomen
Zet in je agenda: voorlopige of definitieve aanslag controleren zodra die binnenkomt

Tip: maak direct na de aangifte één map (papier of digitaal) met alle gebruikte documenten en de pdf van je aangifte. De Belastingdienst kan tot vijf jaar later om bewijs vragen, en volgend jaar heb je je startpunt meteen klaarliggen.

Veelgestelde vragen

Voor wanneer moet ik aangifte doen?

De aangifteperiode loopt van 1 maart tot 1 mei. Doe je vóór 1 april aangifte, dan krijg je vóór 1 juli bericht. Red je 1 mei niet, vraag dan op tijd uitstel aan via Mijn Belastingdienst of de BelastingTelefoon — dan voorkom je een boete.

Alles staat toch al vooraf ingevuld — waarom nog controleren?

De vooraf ingevulde aangifte klopt meestal, maar niet altijd, en jij blijft verantwoordelijk. Aftrekposten zoals zorgkosten, giften en studiekosten vult de Belastingdienst bovendien nooit voor je in — daar laat je zonder controle geld liggen.

Moet ik aangifte doen als ik geen brief heb gekregen?

Zonder aangiftebrief ben je alleen verplicht aangifte te doen als je verwacht te moeten betalen boven de teruggaafgrens. Andersom loont het vaak om vrijwillig aangifte te doen: heb je recht op teruggave, dan kun je die tot vijf jaar terug nog aanvragen.

Mijn partner en ik zijn fiscale partners — wat betekent dat voor de aangifte?

Fiscale partners doen samen aangifte en mogen bepaalde inkomsten en aftrekposten onderling verdelen, zoals de hypotheekrenteaftrek en het vermogen in box 3. Met de verdeelhulp in de aangifte schuif je net zo lang tot de verdeling het voordeligst uitpakt.